Ra­han­pe­su­lain­sää­dän­nön vel­voit­teet ti­li­toi­mis­tos­sa

Ris­kiar­vio­mal­lin laa­ti­mi­nen

Ra­han­pe­su­lain 2:3 § aset­taa ti­li­toi­mis­tol­le vaa­ti­muk­sen laa­tia toi­min­nas­taan ris­kiar­vio. ”Il­moi­tus­vel­vol­li­sen on laa­dit­ta­va ris­kiar­vio ra­han­pe­sun ja ter­ro­ris­min ra­hoit­ta­mi­sen ris­kien tun­nis­ta­mi­sek­si ja ar­vioi­mi­sek­si. Ris­kiar­vio on päi­vi­tet­tä­vä sään­nöl­li­ses­ti. Ris­kiar­vio ja sii­hen teh­tä­vät muu­tok­set on toi­mi­tet­ta­va toi­mi­val­tai­sel­le val­von­ta­vi­ran­omai­sel­le tämän pyyn­nös­tä ilman ai­hee­ton­ta vii­vy­tys­tä.” 

Ta­lous­hal­lin­to­liit­to on laa­ti­nut jä­se­nil­leen yh­teis­työs­sä AVI:n kans­sa mal­lin, jonka avul­la ti­li­toi­mis­tot voi­vat do­ku­men­toi­da ris­kiar­vion­sa ra­han­pe­sun ja ter­ro­ris­min ra­hoit­ta­mi­sen ris­kien tun­nis­ta­mi­sek­si ja ar­vioi­mi­sek­si.