Uutiset ja tiedotteet
Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskimaat
Yhtenä kriteerinä tilitoimiston arvioidessa asiakkaisiinsa liittyviä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä riskiarviotaan varten on asiakkaan johdon ja edunsaajien kotimaa, asiakkaan liiketoiminnan kohdemaa sekä ne maat, joihin asiakkaan keskeiset sopimuskumppanit liittyvät.
Arvioinnissa kannattaa hyödyntää EU:n ja OECD yhteydessä toimivan FATF:in maalistoja. Nämä löydät alla olevasta listauksesta.
- EU:n lista korkeariskisistä kolmansista maista
- FATFin “musta ja harmaa” lista
- Rahanpesulain 3:13 a § asettaa erikseen säädettyjä tehostettuja asiakkaan tuntemismenettelyjä, jos tilitoimisto suorittaa maksuja, jotka liittyvät EU:n listan korkean riskin maihin. Nämä linkit ja paljon muuta hyödyllistä löydät LVV:n (entinen AVI) sivuilta.
- Tässä myös suorat linkit usein kysyttyihin LVV:n ohjeisiin:
- Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen – Ohje ilmoitusvelvolliselle
- Riskiarvion laatiminen – Ohje ilmoitusvelvollisille
- LVV:n riskiarviolomakepohja
Lue lisää artikkelista “Pakotelistatarkistukset tilitoimiston asiakkaiden liikekumppanien osalta”.
