Ra­han­pe­su­la­ki

Etelä-​Suomen AVI ja Fi­nans­si­val­von­ta ovat jäl­leen vuo­den 2024 ai­ka­na ol­leet ak­tii­vi­sia ra­han­pe­su­lain val­von­nan sa­ral­la. Lue DOK­Sin Tatu Kul­ma­lan asian­tun­ti­ja­teks­ti ra­han­pe­su­lain val­von­nan ha­vain­nois­ta.

Ta­lous­hal­lin­to­liit­to jär­jes­tää yh­teis­työ­kump­pa­nien­sa ja vi­ran­omais­ten kans­sa ajan­koh­tai­sia webinaareja muun muas­sa ra­han­pe­suun liit­ty­vis­tä ai­heis­ta.

Po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö (PEP, englan­nik­si po­li­tical­ly exposed per­son) toi­mii mer­kit­tä­väs­sä jul­ki­ses­sa teh­tä­väs­sä. Ra­han­pe­su­la­kiin on kir­jat­tu te­hos­tet­tu tun­te­mis­vel­vol­li­suus, kun asia­kas tai edun­saa­ja on po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö. Lue ar­tik­ke­lis­ta, mitä tämä tar­koit­taa ti­li­toi­mis­to­jen kan­nal­ta.

Asiak­kaan tun­nis­ta­mi­nen ja hen­ki­löl­li­syy­den to­den­ta­mi­nen se­koi­te­taan usein ti­li­toi­mis­tois­sa. Kyse on oi­keas­taan kah­des­ta eri asias­ta. Tässä asia se­li­tet­ty­nä ly­hyes­ti ja yti­mek­kääs­ti.

Ris­kiar­vio on ti­li­toi­mis­ton tär­kein oma työ­ka­lu ra­han­pe­sun ja ter­ro­ris­min ra­hoit­ta­mi­sen es­tä­mi­seen ja toi­men­pi­tei­den oi­kean­lai­seen koh­den­ta­mi­seen. Lue Net­vi­sor KYC:n kump­pa­niar­tik­ke­li Ta­lous­hal­lin­to­lii­ton si­vuil­ta.

Miten kir­jan­pi­tä­jän tai ti­li­toi­mis­ton tulee toi­mia täyt­tääk­seen ra­han­pe­su­lain vel­voit­teet, kun se tekee ta­lous­hal­lin­toa ali­hank­ki­ja­na? Entä sil­loin, kun ti­li­toi­mis­tol­la on sekä suo­ria asiak­kuuk­sia että pää­mie­hen asiak­kuuk­sia ali­hank­ki­ja­suh­tees­sa?

On­gel­maan kiin­ni­tet­tiin huo­mio­ta myös val­tio­va­rain­mi­nis­te­riön hank­kees­sa, jonka lop­pu­tu­lok­se­na jul­kais­tiin 1. maa­lis­kuu­ta 2024  ar­vio­muis­tio pank­ki­pal­ve­lu­jen ja luot­to­lai­tos­lain­sää­dän­nön sään­te­lyn ajan­ta­sai­suu­des­ta ja muu­tos­tar­peis­ta.

Etelä-​Suomen alue­hal­lin­to­vi­ras­to on mää­rän­nyt 3 000 euron ri­ke­mak­sun hel­sin­ki­läi­sel­le ti­li­toi­mis­tol­le, koska toi­mis­to ei ha­keu­tu­nut re­kis­te­röi­tä­väk­si ra­han­pe­sun val­von­ta­re­kis­te­riin.

Ra­han­pe­su­la­ki tiuk­ke­ni viime vuon­na ja sen val­von­taa on myös ki­ris­tet­ty viime vuo­si­na. Ti­li­toi­mis­toi­hin teh­ty­jen tar­kas­tus­ten pe­rus­teel­la ti­li­toi­mis­toil­la on vielä pal­jon te­ke­mis­tä nou­dat­taak­seen lain kir­jain­ta täy­del­li­ses­ti. Net­vi­sor KYC teki viime syk­sy­nä tut­ki­muk­sen, jossa ky­syt­tiin yri­tyk­sil­tä, miten lain vel­voit­tei­ta nou­da­te­taan. Alue­hal­lin­to­vi­ras­ton tar­kas­tus­ten ja ky­se­lyn tu­los­ten pe­rus­teel­la ti­li­toi­mis­toil­la on pal­jon epä­tie­toi­suut­ta ja vää­riä luu­lo­ja lain nou­dat­ta­mi­ses­ta.

Ti­li­toi­mis­ton on ra­han­pe­su­lain vaa­ti­muk­ses­ta tun­nis­tet­ta­va asiak­kai­den­sa to­sia­sial­li­set edun­saa­jat ja ke­rät­tä­vä näis­tä ra­han­pe­su­lain edel­lyt­tä­mät tie­dot. Tämä vel­voi­te kos­kee or­ga­ni­saa­tio­muo­dos­ta riip­pu­mat­ta kaik­kia asiak­kai­ta lu­kuun ot­ta­mat­ta pörs­siyh­tiöi­tä. Mutta ketkä ja missä roo­lis­sa toi­mi­vat luon­nol­li­set hen­ki­löt ovat edun­saa­jia eri yh­tei­sö­muo­dois­sa?

Olem­me jul­kais­seet uuden kou­lu­tuk­sen, joka on jä­se­nil­lem­me mak­su­ton. Ra­han­pe­sun es­tä­mi­sen pe­rus­teet -​koulutus on suun­nat­tu kai­kil­le il­moi­tus­vel­vol­lis­ten ti­li­toi­mis­to­jen työn­te­ki­jöil­le

Edus­kun­ta hy­väk­syi 3.3.2023 muu­tok­sia ra­han­pe­su­la­kiin. Uuden sää­dök­sen myötä pakote-​ ja jää­dy­tys­lis­to­ja kos­ke­van lain­sää­dän­nön nou­dat­ta­mi­nen tulee sel­keäm­min osak­si asiak­kaan tun­te­mi­sen ko­ko­nai­suut­ta ja AVI:n val­von­nan pii­riin.