1. Etusi­vu
  2. Ra­han­pe­su­lain edel­lyt­tä­mä asiak­kaan tun­nis­ta­mi­nen ja hen­ki­löl­li­syy­den to­den­ta­mi­nen päh­ki­nän­kuo­res­sa
Janne Fredman

Janne Fred­man

Ta­lous­hal­lin­non joh­ta­va asian­tun­ti­ja Ta­lous­hal­lin­to­liit­to

Janne toi­mii Ta­lous­hal­lin­to­lii­tos­sa ta­lous­hal­lin­non joh­ta­va­na asian­tun­ti­ja­na. Hän kou­lut­taa ta­lous­hal­lin­non pro­ses­sien ja me­ne­tel­mien tee­mois­ta ja antaa myös jä­sen­neu­von­taa.

Uu­ti­set ja tie­dot­teet

Ra­han­pe­su­lain edel­lyt­tä­mä asiak­kaan tun­nis­ta­mi­nen ja hen­ki­löl­li­syy­den to­den­ta­mi­nen päh­ki­nän­kuo­res­sa

8.10.2024
Kir­jan­pi­to ja ti­lin­pää­tös, Yri­tys­ju­ri­diik­ka, Lii­ke­toi­min­ta, Ra­han­pe­su­la­ki
Rahanpesulaki, asiakkaan tunnistaminen, rahanpesu

Asiak­kaan tun­nis­ta­mi­nen ja hen­ki­löl­li­syy­den to­den­ta­mi­nen se­koi­te­taan usein ti­li­toi­mis­tois­sa. Kyse on oi­keas­taan kah­des­ta eri asias­ta. Tässä asia se­li­tet­ty­nä ly­hyes­ti ja yti­mek­kääs­ti.

Ra­han­pe­su­lain mää­ri­tel­mät – tun­nis­ta­mi­nen ja to­den­ta­mi­nen

Ra­han­pe­su­lain 1:4§ mää­rit­te­lee tun­nis­ta­mi­sen ja to­den­ta­mi­sen seu­raa­vas­ti:

  • Tun­nis­ta­mi­sel­la tar­koi­te­taan asiak­kaan hen­ki­löl­li­syy­den sel­vit­tä­mis­tä asiak­kaan toi­mit­ta­mien tie­to­jen pe­rus­teel­la
  • Hen­ki­löl­li­syy­den to­den­ta­mi­sel­la tar­koi­te­taan asiak­kaan hen­ki­löl­li­syy­den var­mis­ta­mis­ta luo­tet­ta­vas­ta ja riip­pu­mat­to­mas­ta läh­tees­tä pe­räi­sin ole­vien asia­kir­jo­jen tai tie­to­jen pe­rus­teel­la.

Tun­nis­ta­mi­nen siis tar­koit­taa käy­tän­nös­sä sitä, että asiak­kaan edus­ta­ja il­moit­taa it­sen­sä ja mui­den vas­tuu­hen­ki­löi­den nimen, hen­ki­lö­tun­nuk­sen ja muut tie­dot. To­den­ta­mi­nen tar­koit­taa sitä, että hen­ki­löl­li­syys to­den­ne­taan esi­mer­kik­si pas­sis­ta tai vah­val­la säh­köi­sel­lä tun­nis­ta­mi­sel­la.

Asiak­kaan tun­nis­ta­mi­nen

Ti­li­toi­mis­ton tulee tun­nis­taa asiak­kais­taan alla ku­va­tut tahot ja ke­rä­tä ja säi­lyt­tää heis­tä mi­ni­mis­sään alla esi­te­tyt hen­ki­lö­tie­dot (ra­han­pe­su­la­ki 3:3§). Tie­to­ja tulee säi­lyt­tää vä­hin­tään viisi vuot­ta asia­kas­suh­teen päät­tä­mi­ses­tä.

  • Asia­kas (luon­nol­li­nen hen­ki­lö) – nimi, hen­ki­lö­tun­nus, syn­ty­mä­ai­ka ja osoi­te sekä tieto PEP-​asemasta (po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö)
  • Asiak­kaan edus­ta­ja (esi­mer­kik­si asiak­kaan yh­teys­hen­ki­lö­nä toi­mi­va toi­mi­tus­joh­ta­ja) – nimi, syn­ty­mä­ai­ka ja hen­ki­lö­tun­nus
  • Asiak­kaan hal­li­tuk­sen tai vas­taa­van päät­tä­vän eli­men jä­se­net – täy­del­li­set nimet, syn­ty­mä­ajat ja kan­sa­lai­suu­det
  • Asiak­kaan to­sia­sial­li­set edun­saa­jat – nimi, syn­ty­mä­ai­ka ja suo­ma­lai­nen hen­ki­lö­tun­nus ja sen puut­tues­sa kan­sa­lai­suus sekä tieto PEP-​asemasta (po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö)

PEP-​asemasta voit lukea enem­män tääl­tä: Po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­set hen­ki­löt (PEP) – miten ja ke­nel­tä tie­dot ke­rä­tään?

Tun­nis­ta­mi­sen li­säk­si ti­li­toi­mis­ton pitää aina to­den­taa hen­ki­löl­li­syys asiak­kaal­ta (luon­nol­li­nen hen­ki­lö kuten toi­mi­ni­miy­rit­tä­jä) ja asiak­kaan edus­ta­jal­ta (esi­mer­kik­si asiak­kaan yh­teys­hen­ki­lö­nä toi­mi­va toi­mi­tus­joh­ta­ja). Tästä on sää­det­ty ra­han­pe­su­lain 3:2§:ssä. Myös to­sia­sial­lis­ten edun­saa­jien hen­ki­löl­li­syys on pe­rus­tel­tua to­den­taa tar­vit­taes­sa, esi­mer­kik­si sil­loin kun asiak­kaa­seen tai sen edun­saa­jiin liit­tyy ko­hon­nut ra­han­pe­sun tai ter­ro­ris­min ra­hoit­ta­mi­sen riski.

Ra­han­pe­su­lain 3:3§:ssä on sää­det­ty myös muis­ta asiak­kaan tun­te­mis­tie­dois­ta, jotka ti­li­toi­mis­ton tulee ke­rä­tä ja säi­lyt­tää vä­hin­tään viisi vuot­ta asia­kas­suh­teen päät­ty­mi­ses­tä. Esi­merk­ki­nä voi­daan mai­ni­ta “tie­dot asiak­kaan toi­min­nas­ta, lii­ke­toi­min­nan laa­dus­ta ja laa­juu­des­ta, ta­lou­del­li­ses­ta ase­mas­ta, pe­rus­teet lii­ke­toi­men tai pal­ve­lun käy­töl­le ja tie­dot va­ro­jen al­ku­pe­räs­tä.” Käy­tän­nös­sä esi­mer­kik­si asiak­kaan ti­lin­pää­tös­ten sekä päivä-​ ja pää­kir­jo­jen säi­lyt­tä­mi­nen on hyvä tapa näi­den tie­to­jen säi­lyt­tä­mi­seen.

Tie­to­pank­ki: Ra­han­pe­su­lain­sää­dän­nön vel­voit­teet ti­li­toi­mis­tos­sa

Ta­lous­hal­lin­to­lii­ton verk­ko­si­vu­jen Tie­to­pan­kis­sa on opas Ra­han­pe­su­lain­sää­dän­nön vel­voit­teet ti­li­toi­mis­tos­sa. Op­paa­seen on koot­tu pe­rus­asiat ra­han­pe­su­lain­sää­dän­nön vel­voit­teis­ta ti­li­toi­mis­tois­sa.

Lue opas tääl­tä!


Lue lisää ra­han­pe­su­la­kiin liit­ty­viä uu­ti­sia

pep-poliittisesti-vaikutuvsvaltainen-henkilö-shakki
24.10.2024 Uu­ti­set ja tie­dot­teet
Po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­set hen­ki­löt (PEP) – miten ja ke­nel­tä tie­dot ke­rä­tään?
Po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö (PEP, englan­nik­si po­li­tical­ly exposed per­son) toi­mii mer­kit­tä­väs­sä jul­ki­ses­sa teh­tä­väs­sä. Ra­han­pe­su­la­kiin on kir­jat­tu te­hos­tet­tu tun­te­mis­vel­vol­li­suus, kun asia­kas tai edun­saa­ja on po­liit­ti­ses­ti vai­ku­tus­val­tai­nen hen­ki­lö. Lue ar­tik­ke­lis­ta, mitä tämä tar­koit­taa ti­li­toi­mis­to­jen kan­nal­ta.
Tek­no­lo­gia ja pro­ses­sit Lii­ke­toi­min­ta Ylei­nen

Lue lisää ai­hees­ta